직장인이라면 무조건 가입하게 되어있고, 그외에 사람이라면 필요에 따라서 가입하는 국민연금에 대한 이야기 입니다.

 지금 열심히 내고는 있으나 나중에 제대로 돌려 받을지 걱정이 많이 되는것이 바로 이 국민연금이죠. 그런데 이런 국민연금이 나중에는 또 소득세로 계산해서 다시한번 세금의 대상으로 변화됩니다.

지금 내는것도 아까운데 나중에 다시 소득세의 대상이 된다니 ㅠㅠ 이렇게 억울한게 또 어디있을까 싶네요.

하지만, 연금소득도 엄연한 소득이 되기 때문에 과세를 피할 수는 없습니다. 대신에 나중에 내가 내야할 세금에 대한 지식을 사전에 가지고 있다면 그 충격은 좀 완화되지 않을까 싶네요.

우선 연금은 크게 두가지로 나뉘게 됩니다. 공적연금과 사적연금이죠.

공적연금은 나라에서 직접 운영하는 국민연금을 이야기 하는것이고, 사적연금은 개인적으로 보험회사를 통해서 가입하는 연금을 이야기 합니다.

공적연금은 연금소득간이세액표에 따라서 원천징수 하게 됩니다.

원천징수라 함은 그냥 연금 줄때 소득세를 기준에 부합하게 미리 떼고 준다는 이야기죠.

공적연금 이외에 연금은 최고 5%의 세율로 원천징수하게 됩니다. 하지만, 최고 5%이고 70세 이상부터 80세 미만이면 4%로 줄어들고 80세 이상이라면 3%로 더욱 낮아지게 됩니다.

사실 여기까지는 뭐 당연하다 싶은 내용인데요, 조금 이야기 나올만한것은 바로 종합소득세죠.

여기서 공적연금과 사적연금이 조금 차이가 나게 됩니다.

공적연금은 추후 종합소득세에 포함되지 않습니다. 매달 월세소득이나 기타소득이 있는 분들이라면 이런 부분이 상당히 크게 작용할겁니다.

사적연금은 연1200만원 이하까지는 종합소득세 대상이 되지 않습니다. 사적연금으로 월 100만원 이하 수령자라면 역시나 크게 문제될건 없겠네요.

하지만, 사적연금이 커지면 종합소득세 대상이 될 수도 있다는것 주의하시면 좋을것 같네요.

생각해보면, 연금에 다시 소득세를 붙여서 세금을 걷어간다는게 좀 억울한면도 있긴 한데요, 하지만 이것은 따지고 보면 연금을 내는것으로 과거에(?) 소득공제로 해당하는 금액만큼의 소득세를 이미 공제받았기 때문에 과거에 내지않은 세금을 뒤늦게 낸다고 생각하시면 마음이 조금은 풀리지 않을까 싶습니다.

 대부분의 직장인은 의무적으로 국민연금에 가입하게 되니 이런 걱정은 크게 할 필요가 없습니다. 하지만 개인자영업자나 주부등 선택이 가능한 분들은 한번쯤 이 두가지에서 무엇이 좋을까에 대한 고민이 한번쯤 해보지 않았을까 생각됩니다.

이 두가지중에 어떤것이 더 좋을까요? 노후 준비를 위해서 어떤것을 선택하는것이 좀더 현명한 선택이 될까요? 이것에 대해서 한번 간단하게 알아볼까 합니다.

 우선 개인연금과 국민연금의 속성이 조금은 틀리기 때문에 절대적으로 무엇이 더 좋다고 이야기 하기가 쉽지 않습니다. 그러니 그 차이를 명확하게 아는것이 매우 중요하다 생각이 되네요.

 개인연금부터 한번 알아보도록 하겠습니다. 개인연금은 다른말로 풀어 쓰자면 장기저축성 보험입니다. 보험회사가 어느정도의 수익률을 유지하며 노년을 준비하는 수단인데요, 매달 본인이 납입하면 보험비(!)를 제외하고 적립금을 쌓아두게 됩니다. 최저보장 이율을 지켜가며 노후가 되었을때 모여진 금액을 다시 매달 얼마씩 돌려받게 되는것입니다. 대부분의 보험회사에서 운영하는 개인연금은 본인이 지급한 금액에서 더 받는 일은 없습니다.

 하지만 덜 받는경우도 없습니다. 개인연금 가입후 연금 수령시기 이전에 사망시 납입금 전액을 돌려받거나 부가적으로 가입된 보험에 따라서는 그보다 조금더 많을 수는 있습니다만, 거의 내가 낸돈 + 최저 이율을 계산해서 상속자가 받게 되겠죠.

 만일에 개인연금에서 계산한 연금수령기간보다 더 오래 살게되면 보험회사에서는 더이상 내어줄 돈이 없기 때문에 연금없는 생활로 전환하게 됩니다. 그래서 몇몇 보험사들은 100세 보장 프로젝트라며 매우 장기적인 연금상품을 권하기도 합니다.

 그러면 이제 국민연금으로 넘어가보도록 하겠습니다. 국민연금은 운영주체가 국민연금공단으로 정부기관입니다. 보험사 납입금에 비해 매우 저렴한 보험비(?)가 제외된 나머지 금액이 적립(?)된다고 보시면 됩니다. 수익률은 보험사의 개인연금상품보다 월등히 좋을겁니다. 수익목적이 아니기 때문에 수수료 비중만큼 수익률이 더 높겠죠.

 하지만, 국민연금은 일하는동안 열심히 붓다가 연금수령기간 이전이나 연금수령받은지 얼마 안되어서 사망하게 되더라도 불입한 국민연금을 돌려받지 못합니다. 여기서 개인연금과 큰 차이점을 확인할 수 있습니다. 국민연금은 정말 순수하게 노령이 되어서 소득없이 살아가는 국민들을 위한것이라서 예상보다 일찍 사망하는경우 보다는 예상보다 더 오래 사는 분들에게 더 많은 혜택이 돌아갑니다.

 국민연금은 개인연금처럼  예상보다 오래 살았다고 해서 연금지급이 중단되지 않고 계속 지급된다는것이 가장 큰 장점이라고 할 수 있습니다. 하지만, 중도 인출이나 사망 일시금 등으로 오래도록 납입해온 국민연금을 돌려받지 못하는 단점이 있습니다.

 건강하게 오래도록 살 확률이 높다면 국민연금이 월등히 유리하고, 정해진 나이 또는 그 이전에 생을 마감할것 같다고 예상되는 경우에는 개인연금이 훨씬 유리하다고 생각됩니다. 물론 대부분의 경우에는 이 두가지를 병행해서 가입해 리스크 분산을 할것이라 생각됩니다.

 하지만 수익률을 따져봐도, 취지나 목적에 가장 부합하는것은 국민연금쪽이 아닐까 하는 주관적이 생각이 듭니다. 여유가 넉넉치 못하다면 국민연금 쪽으로 고려해서 건강하게 오래 산다면 더 많은 보장을 받고, 혹시 그렇지 못하더라도 다른 국민들의 연금 재원에 보탬이 되니 조금이나마 더 좋지 않을까 생각됩니다.

  국민연금 말도 많고 탈도 많죠. 기금이 고갈된다는둥, 투자처가 마땅치 않다는둥 이런저런 이야기가 많습니다. 사실 이래저래 이야기를 많이 해봐야 대한민국 국민이라면 가능한 가입하게하는 강제성을 일부 띄고 있는 사회보장제도중 하나입니다.

 근본적으로는 경제력이 없어진 노후는 가능한 예방해야하지 않나라는 취지에서 시작된것이라고 생각하면 됩니다.

 위와 같은 3단계 그림은 노후에 관심이 조금이라도 있는 분이라면 지겹도록 보셨을법한 그림입니다.

 노후를 보장받기위한 최소한의 3단계 보장장치라고 흔히 말하게 됩니다. 가장기본적으로 국가가 보장해주는 국민연금이 1단계이고, 그다음이 직장에서 퇴직금을 쌓아 나중에 퇴직후 생활에 도움을 준다는 퇴직연금이 2단계이고 그것도 모자라 개개인이 사비를 들어 노후를 준비하는 개인연금이 그 3단계가 되겠습니다.

 젊은 직장인 들에게는 뭐 당연시 될정도의 3단계 노후보장 프로세스 입니다.

 하지만 현재 나이가 50세 이상인 경우에는 국민연금에 별도로 가입해야할까요? 아니면 어차피 가입기간도 길지 못할텐데 그냥 가입안하고 알아서 자산관리를 하는것이 더 좋을까요? 이것에 대한 이야기를 살짝 해볼까 합니다.

 기본적으로 국민연금에서 노령연금은 가입기간이 10년이상이고 60세에 달한 때에 기본연금액과 부양가족연금액을 합산하여 평생동안 지급하는 연금입니다. 하지만 현재 50대 이면서 가입한적이 전혀 없는 분들은 지금 가입한다 하더라도 가입기간을 10년을 채울 수 없기 때문에 손해는 아닐까 고민스러울것입니다.

 결론부터 이야기 하자면 이래나 저래나 국민연금에 가입하는것이 손해보는 장사는 아니라는 말을 해드리고 싶습니다. 사실 정답은 없습니다. 금리와 경제 상황이 한치앞도 알기 힘든 요즘엔 그 누가 미래를 확정지을 수 있겠습니까만은 그래도 국민연금이라는 제도를 활용해서 저축을 한다는데에는 큰 장점이 될 수 있지 않을까 싶습니다.

 만일에 가입기간이 10년이 채 되지 않은 상태에서 60세가 된경우에는 반환일시금이라는 명칭의 연금을 일시불로 수령할 수 있습니다. 이때는 연금처럼 지급되는것이 아니라 시중은행 저축금리 정도의 수준에서 수익률을 계산해서 지급 받을 수 있습니다.

 그렇다면, 국민연금의 기본 수익률이 맘에 들지 않아서 끝까지 버티고 버텨서 국민연금에 가입하지 않으면 어떻게 될까요? 사실 국민연금에 강제로 가입은 되어 납입하지 않은 부분에 있어서 연체료가 발생하기는 합니다만, 그 연체 기록은 3년이 지나면 소멸되기도 하고 연체된다 하더라도 대단한 패널티는 전가되지 않습니다. 말그대로 어느정도 선택이 가능한 부분이기도 합니다.

 하지만 돈이란게 무릇 가지고 있으면 쉽게 쓰게 되기 때문에 당장에 쓰지 못하는 국민연금 같은곳에 노후를 위해 저축을 해둔다는 목적에서는 그보다더 좋은 노후 준비는 없다고 생각이 되니까 일부러 버틸 필요까지는 없다고 생각이 됩니다.

 더군다나 개인연금에 대한 불안감이 심해지고 있는 분위기라 오히려 국민연금에 추가납입을 하려는 사람들도 많은 정도이니 나이가 많다 하더라도 국민연금에 가입해야 하나 말아야 하나 고민하기 보다는 개인연금 같은것을 고민하는것보다는 국민연금이 몇배 더 좋지 않을까 생각됩니다.

 한편으로는 국민연금 고갈이 되어 혹시나 내가 낸돈을 다 받지 못하는것은 아닐까에 대한 불안감도 한몫하고 있다고 생각이 되는데요, 이또한 당장에 나이가 어느정도 있으신 분들은 걱정 안해도 될것 같습니다. 만일에 지출이 더욱 커서 국민연금이 고갈될것 같다 하더라도 그것은 수십년 이후의 문제이고 조금 양심에 가책이 느껴지긴 합니다만, 다음세대의 문제이지 현세대가 걱정한다고 해서 당장 해결된 문제는 아니기 때문에 고민하지 않아도 되지 않나 싶습니다.

 더욱 자세한 내용은 국민연금 홈페이지(http://www.nps.or.kr)나 국번없이 1355번으로 문의하면 좀더 정확하고 자세한 내용을 확인알 수 있을것 같습니다.